Как по-хорошему, то оптимизировать налоги можно и нужно еще до открытия бизнеса.
По опыту консультаций и аудитов вижу, что немногие предприниматели решали подготовительные вопросы “на берегу, большинство из них отправлялись в плавание “без подготовленной и просчитанной структуры бизнеса. Кто-то открывал ООО вместо ИП и взваливал на бизнес неподъемный объем налогов, кто-то не использовал имеющиеся льготы, итогом - серьезные финансовые проблемы.
Если вы планируете новый бизнес или расширение имеющегося, то стоит начинать с создания его финансовой модели. Для этого:
- Определиться с организационно-правовой формой.
- Выяснить на какие льготы и преференции ваш бизнес имеет право.
- Выбрать оптимальную систему налогообложения.
Без этих 3-х китов законной оптимизации, вам не избежать искушений в использовании серых схем и, следовательно, дополнительных рисков налоговых проверок.
Выбор организационно-правовой формы
В первую очередь, правильный выбор организационно-правовой формы убережет ваш бизнес от лишних налогов.
УБ для своих клиентов подробно просчитывает все показатели деятельности бизнеса как при выборе ООО, так и при выборе ИП.
Нет единого правила, какая форма для бизнеса более оптимальна, каждый проект индивидуален и решение принимается на основании построенных финмоделей.
Плюсом ИП является более свободное распоряжение доходами, по сравнению с ООО и отсутствие необходимости платить НДФЛ (за себя). В период становления бизнеса это может стать решающими факторами при выборе организационно-правовой формы.
Для снятия средств ИП достаточно перевести определенную сумму дохода на свой личный счет. Для ООО вывод средств сопряжен с целым рядом формальностей и высокими налогами (43%).
Содержание ООО, практически всегда, обходится дороже, чем ИП, как за счет более высоких налогов, так и за счет большего штата - без расходов на бухгалтерию не обойтись.
Плюсом ООО, хотя и с определенными нюансами, является то, что Общество отвечает по долгам бизнеса уставным капиталом, а вот ИП отвечает всем своим имуществом.
При выборе формы учитываются все тонкости планируемого бизнеса, например, участие в госпроектах или работу с крупными заказчиками. Часто госзакупки, так же как и генеральные заказчики предпочитают работать с ООО.
Льготы и преференции
Информацию о наличии льгот и преференций, как федеральных, так и региональных придется собирать самостоятельно или обратиться к налоговым консультантам Уральского бухгалтера.
Налоговые инспекторы, по понятным причинам, делиться такой информацией не стремятся.
Льгот для бизнеса сектора МСП вполне достаточно и льготы предлагают не только регионы. В погоне за преференциями не обязательно переезжать, к примеру в Чечню. Даже такой регион как Москва предлагает льготные ставки.
Перечень льгот и просчет экономической эффективности их использования может подвести к идее некоторой корректировки планируемых видов деятельности в ЕГРЮЛ/ЕГРИП и, соответственно, в финансовой модели бизнеса.
Далее в выстроенные при выборе формы собственности модели вносятся:
✧ льготные ставки и
✧ планируемые бизнесом расходы (в соответствии закрытому перечню расходов, утвержденный законодательством для УСН).
После чего можно переходить к рассмотрению систем налогообложения.
Системы налогообложения
Систем налогообложения в нашей стране две - общая (ОСНО) и упрощенная (УСН).
Не вдаваясь в нюансы, напомню, что
- ОСНО для организаций предполагает уплату: НДС (20%) и налог на прибыль (20%)
ОСНО для ИП: НДФЛ (13-15%) и НДС (20%)
2. УСН общие ставки 6% (Доход) /15% (Доход минус Расход) и НДС (5-20%).
Для выбора оптимальной модели автоматизированная система 1С УНФ
✧ анализирует показатели (рентабельность, лимиты выручки и пр.),
✧ выбирает наиболее оптимальную модель для конкретного бизнеса на сегодня и
✧ моделирует условия, которые могут привести к смене финансовой модели.
Взвешенные решения по выбору финмодели - это не просто наиболее комфортные условия для начала бизнеса, это еще и вопрос его конкурентноспособности в дальнейшем.
#УБрекомендует: к вопросу выбора подойти максимально скрупулезно, пользоваться всеми имеющимися преференциями и не переплачивать налоги.
Контакты для связи:
+7 999 589 44 09
==================
Удобнее узнавать самую актуальную информацию о бухгалтерии для бизнеса в Telegram? Подписывайтесь на наш канал
https://t.me/Sprosi_u_MariNaz