Как банки анализируют транзакции клиентов и какие операции подлежат обязательному контролю мы подробно разобрали предыдущей статье.
Сегодня поговорим о том как выстроить отношения с банком, что бы максимально снизить риски блокировок счетов.
С момента запуска платформы ЗСК, коммуникабельность бухгалтера стала важной составляющей его работы. Умение вызвать расположение сотрудников “антиотмывочных” отделов банка и толково объяснить цель операции - это 95% победы в случае блокировки платежей.
Опыт консультаций, проведенных по вопросам блокировок выявил 3 основные бухгалтерские ошибки, предшествующие блокировке:
- на предприятии отсутствует четкий алгоритм проверки контрагентов и не назначены ответственные за проверку лица,
- нет инструкций для сопоставления видов деятельности с назначениями платежей и нет ответственных за этот шаг,
- операции с наличными не имеют четкого обоснования.
Сотрудничество с банком - это один из важнейших бизнес-процессов. Если отсутствует обязательный алгоритм каждого действия в этом процессе и не назначены ответственные лица, то пресловутый человеческий фактор довольно быстро приведет к блокировке счета.
Финансовые потери от блокировки счета на порядок превышают расходы на выполнение несложных правил разумного взаимодействия с банком.
Как взаимодействовать с банком
Если банк заблокировал платеж реагировать на эту ситуацию необходимо очень быстро. Без ваших объяснений по приостановленной транзакции, информация о сомнительном платеже отправляется в Росфинмониторинг и ЦБ РФ.
Несколько таких случаев и
✧ ваша компания получает “черную метку” по 115-ФЗ, а
✧ партнеры видят отметку о вашей ненадежности как контрагента.
✧ ваша компания получает “черную метку” по 115-ФЗ, а
✧ партнеры видят отметку о вашей ненадежности как контрагента.
Далее вам предстоит или решать вопрос с обслуживающим банком или доказывать законность операций в межведомственной комиссии при Банке России.
Оба варианта достаточно сложные.
Именно поэтому сейчас так ценен навык общения с сотрудниками банка. Грамотно и доброжелательно объяснить банку необходимость платежа, значительно проще, чем собирать огромный перечень “аргументов и фактов” для межведомственной комиссии.
Чтобы банк аннулировал отказ в платеже ему нужно аргументировано показать необходимость конкретного платежа для вашего бизнеса. В большинстве случаев (если, конечно, ваш контрагент не числится в списках террористов) банк согласится с вашими доводами и разблокирует платеж.
Не стоит подходить к вопросам общения с банком формально, умение договариваться, бывает более результативным, чем кипа бумаг, подтверждающих правомерность операции.
Напомню, что не принятие мер по поводу подозрительных платежей грозит банку отзывом лицензии.
Во избежание ситуации, когда банк вынужден сообщить о вашем сомнительном платеже в Росфинмониторинг и ЦБ РФ, нужно:
- не игнорировать запросы вашего банка и
- придерживаться отпущенных для ответа сроков.
- не игнорировать запросы вашего банка и
- придерживаться отпущенных для ответа сроков.
Максимально снизить вероятность блокировки платежей способна бухгалтерия, для этого нужно придерживаться нескольких простых правил:
✦ Регулярная проверка контрагентов;
✦ Оплата налогов не ниже средних по региону/ отрасли;
✦ Все расходы через расчетный счет;
✦ Всегда указывать полное назначение платежа;
✦ Своевременно предоставлять банку информацию об изменениях в учредительных документах, смене адреса, телефона;
✦ Своевременно предоставлять документы, которые запрашивает банк;
✦ Если покупатель или поставщик предлагает какие-то схемы - это повод внимательней проверить риски работы с таким контрагентом.
Какие операции могут привести к блокировке?
Банковские системы видят и анализируют всю цепочку движения денежных средств.
Они обязательно обратят внимание на такие случаи, когда, к примеру,
- “нал” превышает 10-15% от оборота или, когда
- происходит дробление платежа (отправляется сумма в 2 млн. рублей и далее дробиться на множество платежей).
Под обязательный контроль с высокой вероятностью блокировки попадают операции
✦ “Веерная обналичка”;
✦ Оплата контрагенту (или поступления от него), сайт которого заблокирован Роскомнадзором;
✦ Оплата контрагенту (или поступления от него), у которого основной ОКВЭД подлежит лицензированию, но лицензия отсутствует;
✦ Отправитель (или получатель) суммы находится в черном списке банка;
✦ Клиент не предъявил обосновывающие документы для подтверждения операции или эти документы вызвали подозрение;
✦ Операция лишена экономического смысла, у нее нет очевидной цели или она слишком запутанная;
✦ Низкая налоговая нагрузка;
✦ Фиктивный адрес компании или другие значимые реквизиты;
✦ Юридическое лицо не уведомило банк о внесении изменений в учредительные документы организации, смене ОКВЭД или руководителя;
✦ В штате компании нет сотрудников при больших денежных оборотах, что вызывает подозрение в незаконной деятельности;
✦ Поступление различных сумм от большого числа контрагентов;
✦ Поступление необычно крупной суммы;
✦ Поступление или оплата по необычным основаниям;
✦ Поступления или платежи “красным” клиентам;
✦ Несколько ООО и ИП, ИП используют для снятия налички.
Для разных сфер деятельности банковские системы осуществляют “присмотр” разной степени внимания. Например, за такими рисковыми областями как клининг, строительство, господряды алгоритмы присматривают более тщательно.
“Антиотмывочные отделы” подстраховываются сбором документов, чтобы в случае проверки, доказать “должную осмотрительность по присмотру за клиентом”.
Например, у продавцов маркетплейсов, банки, со ссылкой на ФЗ -115 собирают следующие сведения:
✦ Отчеты о реализованных на маркетплейсе товарах/ услугах;
✦ Ссылки на магазины на сайтах Площадок;
✦ Подтверждение выбранной схемы работы на маркетплейсах (FBO или FBS);
✦ Скриншоты личных кабинетов на Площадках для определения владельцев аккаунтов/ названий магазинов;
✦ Документы, подтверждающие закупку и перевозку реализуемых товаров;
✦ Сертификаты соответствия на реализуемые товары/ инструкции/ тех. документацию;
✦ Документы, подтверждающие передачу товаров на склады Площадок, получение заказов передачу курьерам;
✦ Документы, подтверждающие хранение, комплектацию, упаковку и доставку.
Понимая логику банка, предприниматель может заранее подготовить ответы на возможные вопросы и убедить банк в своей благонадежности.
От взаимоотношений с банком во многом зависит стабильность бизнеса.
На разговор с банком и объяснение необходимости той или иной операции тратится несоизмеримо меньше времени/ нервов/ сил, чем на разблокировку счета.
Сколько нужно иметь расчетных счетов?
Бытует мнение, что нужно для подстраховки блокировок иметь заранее открытые и замороженные счета. Сегодня такая абсолютно бесполезна.
Оптимально, когда компания работает с 2-3 расчетными счетами по следующей схеме:
✦ Счета открыты в разных (не связанных) банках;
✦ Обороты разделены между счетами, в т. ч. налоговые платежи, аренда, з/п и пр.
Разделять обороты:
✦ при одном виде деятельности обороты по счетам распределить 50 на 50;
✦ при нескольких видах деятельности - каждому направлению выделить отдельный расчетный счет.
Компании, имеющие более 3-х расчетных счетов привлекают повышенное снимание платформы ЗСК, растет риск блокировок.
Счет без движения не является “спасательным кругом” на случай блокировки основного счета.
“Замороженный ”расчетный счет, при его активации, привлекает повышенное внимание к деятельности предприятия “антиотмывочных” отделов банков.
“Спящие счета” банковские алгоритмы считают подозрительным критерием и, в случае резкого увеличения оборротов, так же резко растет риск блокировки транзакций.
Если платформа заблокировала налогоплательщика по 115-ФЗ, то ни один банк не возьмет на себя проводку платежей такого клиента.
Зачем самостоятельно проверять контрагентов, если есть система светофора банка?
Принцип о спасении утопающих отлично работает и при проявлении должной осмотрительности. Помним, что в случае споров с налоговой/ банком, доказывать свою правоту придется нам, а не “дяде”.
Поэтому и ответственность за “непроявление” переложить не получится.
Дело в том, что система банка “Светофор” НЕ заточена отвечать на важные для бизнеса вопросы:
- перспективы степени риска (низкий или средний)?
- какие основания для присвоения степени риска?
- дата установления степени риска? и пр.
Светофор бесплатно и достоверно “предохранит” лишь от сотрудничества с высокорисковыми клиентами (и то, только на момент проведения платежа).
Для доказательства проявления должной осмотрительности предпринимателям по-прежнему приходится изучать “черные межбанковские списки” или обращаться за детальной проверкой к профессионалам.
Перспективы развития систем “присмотра” за клиентом со стороны банка
“Присмотр” за клиентом со стороны банка – это динамически развивающаяся система, целью которой является тотальный контроль.
На подходе изменения, расширяющие зону внимания:
1. По признакам, указывающим на необычный характер операции (сделки) в части:
✦ драгметаллы и камни,
✦ финансовые пирамиды.
2. По идентификации личности:
✦ сумма платежа без открытия счета - 100 000 рублей (через год - полная идентификация личности),
✦ запрет на открытие счетов для подростков в возрасте от 14 до 18 лет без согласия законных представителей.
Система “присмотра” не оставляет без внимания и только зарождающуюся сферу цифрового рубля.
Банки обязаны:
1. Контролировать операции (юридических лиц, ИП, физических лиц):
- переводы с обычного счета на кошелек цифрового рубля и
- переводы из кошелька на счет,
- на суммы свыше 1 млн. рублей.
2. Передавать в ЦБ РФ:
- идентификационные данные пользователя цифрового рубля,
- сведения об уровне риска совершения подозрительных операций,
- информацию об источнике происхождения денежных средств.
3. Перекрывать клиенту доступ к кошельку, в случаях:
- клиент находится в перечне террористов,
- клиент оценивается банком как высокорисковый.
4. Приостанавливать операции с цифровым рублем, если идентификационные сведения о клиенте самого банка не совпадают со сведениями ЦБ.
Тенденция “прозрачного бизнеса”, похоже, закрепляется и на наших землях. Становится необходимостью тесное сотрудничество и взаимопонимание между банками и его клиентами.
“Если ваш бизнес не способен выжить без черного” нала”, то такой бизнес пора закрывать” - эта фраза прозвучала на одном из закрытых мероприятий “Сбера”, и, похоже, она превращается в инструкцию.
Если вы настроены на спокойное и поступательное развитие своего бизнеса, то без создания видимости “прозрачности” обойтись не получится.
Обращайтесь и мы поможем выстроить такую структуру бизнеса, которая не будет вызывать лишних вопросов ни у банка, ни у контролирующих органов.
—---------
Напоминаем, что Уральский бухгалтер
✧ предоставляет услуги бухгалтерского и налогового учета,
✧ создает эффективные схемы управления,
✧ оптимизируем налогообложение законными “белыми” методами,
✧ консультируем по вопросам финансов, налогов и управления бизнесом,
✧ берет на себя общение с контролирующими органами и многое другое.
Контакты для связи:
+7 999 589 44 09
==================
Удобнее узнавать самую актуальную информацию о бухгалтерии для бизнеса в Telegram? Подписывайтесь на наш канал